保费收入和参保人数远低市场预期税延养老险为何叫好不叫座

保费收入和参保人数远低于市场预期——

税延养老险为何叫好不叫座

靠在椅子上小憩的医护钢笔画 受访者供图 

疫情期间,居住在学校小区的陈华文参加校园疫情防控工作,看到同事们在疫情防控中默默奉献,他决定用钢笔画的方式加以记录。2月14日至4月5日,他创作了《武汉战“疫”》主题钢笔画稿100余幅。

微软研究院首席跨学科科学家、微软首席技术官Jaron Lanier回答了雷锋网等全球媒体在内的提问。关于新增Together 模式功能是否会占用终端用户带宽及计算资源时,Jaron Lanier向雷锋网解释:

零工是指持续时间不确定的工作,主要包括自由职业者、独立承包商和兼职员工等。雇零工可以提高组织灵活性,降低经营成本。近年来,网约车司机、外卖配送员等零工工作成为越来越多马来西亚民众的择业选择。马来西亚博特拉大学人类生态学院副院长穆罕默德・法兹利指出,随着智能手机和数字平台的兴起,零工工作正变得越来越多样化、专业化,除了人们熟悉的送餐服务外,许多专业工作也可以以零工方式进行,如法律咨询、文案撰写等。

扩大职业教育 加强技能认证

“当前的架构是将完整的视觉演示在云上组装完成,然后通过流计算的方式再传输给用户终端,因此这种方式不会影响用户带宽。”

在此之前,微软Teams公布了面向全球市场新用户免费开放6个月的智能远程会议服务。而随后,Zoom被曝出安全漏洞问题后,微软更是抓住了这一机会,大力推广自家产品。仅在4月就有3400多万个工作组会议,全球超过183000个教育机构使用Teams。

搭建对接平台 增加实践机会

但两年过去了,不仅试点地区的政策陷入了一年的“空窗期”,而且试点效果也不尽如人意,扩大试点似乎暂时难有下文。

为帮助毕业生尽快找到工作,今年俄罗斯各大高校积极开展促就业行动,加强与用人单位的互动,建立更多联系机制。进入莫斯科大学官网的职业和就业中心,可以看到校友俱乐部、招聘会、招聘网站等各类求职渠道,面向学生的就业指导信息,以及莫大及其附属科技园提供的职位选项等。俄政府网站显示,俄各高校共有207个职业和就业中心,每年协助约60%的毕业生找到工作。

虽然税延养老保险面临诸多问题,但对保险公司来说仍然是一个值得特别关注的机会领域。当下已经形成的共识是,城镇职工基本养老保险作为第一支柱,几乎承担了全部养老责任,面临较为严重的可持续发展压力,亟待在国家政策扶持下,发展第二、第三养老支柱来平衡。今年的《政府工作报告》提出,继续执行去年出台的下调增值税税率和企业养老保险费率政策。这有利于保险业在养老第三支柱建设中获得更大的空间,如果能进一步发展税延养老保险,机遇更是显而易见。

二者相比差距不小。为何税延养老保险试点“遇冷”?下一步该何去何从?

新冠肺炎疫情对西班牙就业市场造成较大冲击。据西班牙央行预计,今年西班牙失业率可能上升至20%左右。因此,西班牙政府希望通过完善职业教育体系,让更多劳动者灵活就业,重振就业市场;同时提高劳动人口创新能力,推动疫情防控和经济社会发展。西政府将在未来4年内为该计划投入近15亿欧元。

新冠肺炎疫情防控期间,各国就业压力明显加大。保重点群体、降低用人成本、拓展就业渠道、加强职业教育……各国纷纷采取多种措施保就业

7月9日,微软旗下协同办公软件Teams团队公布了一组新功能,让线上的这种虚拟互动更加自然、互动性强且更加人性化。

(雷锋网(公众号:雷锋网))

如扩容到可支持1000人同时在线,AI追踪人脸表情,实时字幕转录及翻译,无线投屏,集成Cortana语音助手,微软Teams硬件显示器等,在聚焦开会本质属性的同时,减少与会者的疲劳感。

有日本学者和媒体认为,稳就业还应着眼长远。日本庆应大学教授土居丈朗指出,雇用调整补贴政策可以防止目前出现大量失业者,但一些企业发展前景不容乐观,如果这类企业在补助金停止发放后破产,员工仍不可避免失业。因此,日本政府应重视创造新的就业岗位,引导劳动力向就业规模扩大的领域转移。《日本经济新闻》近日刊发社论称,考虑到财政负担,资金补贴方式具有局限性。帮助失业者提高就业能力尤为重要,政府应加大职业培训力度,培养更多信息技术等新兴行业人才。

本报驻俄罗斯记者 屈 佩

本报驻泰国记者 林 芮

其中,多人对话、频繁参加会议、上课时小组无法保持专注、阅读等场景下是开启Together模式的理想情况。反之,像开会时需要展示物体如白板、共享屏幕演示文档时,则效果会不太好。

放宽雇用补贴 探索共享用工

最新数据显示,截至今年4月底,共有23家保险公司参与个人税收递延型商业养老保险试点,其中19家公司出单,累计实现保费收入3亿元,参保人数4.76万人。税延养老保险虽然热度高,却遭遇“叫好不叫座”。

该功能利用AI技术,将与会者头像置于共享背景中(比如大学礼堂中的一排排座椅)。通过关注他人的面部表情和肢体动作,让整场会议更具互动性,并使人更容易捕捉到人机互动中非常重要的非语言暗示。

“新冠肺炎疫情让今年的就业难上加难,对于初出校园的我们来说,找工作更是不易。”莫斯科大学法学院硕士研究生图拉尔今年夏天刚毕业,和大多数应届毕业生一样,找工作让他颇为头疼。俄罗斯联邦科学和高等教育部数据显示,今年俄罗斯约有41万名大学毕业生进入劳动力市场。疫情使企业招聘需求减少,而毕业生数量依然庞大,竞争格外激烈。

当时市场非常看好个人税收递延型商业养老保险试点的后续走向。有专业机构曾经测算,这一业务可为保险市场带来每年近8000亿元的保费收入。这一数字无疑非常具有吸引力。据公开数据显示,2019年全国人身保险保费收入30995亿元,而这8000亿元的增量保费空间相当可观。

对于下一步税延养老保险应该何去何从?对外经贸大学教授王国军说:“在宏观层面,继续推进个税递延型养老保险的发展是我国应对‘白发浪潮’的必然选择,可以借鉴发达国家的实践经验,建立税收递延优惠和直接补贴相结合的制度模式。”他提出,要改造税延养老产品,提高参保人缴费水平,简化税延抵扣业务流程,努力让政策红利得到最大程度释放。

马来西亚实施防疫“行动管制令”期间,市场需求减少,不少企业陷入困境,一些全职员工被迫无薪休假、减工减薪甚至被裁员。在这一背景下,零工经济趋于常态化。“疫情防控期间,马来西亚劳动模式发生重大变化,将推动零工经济快速发展。”马来西亚交通部长魏家祥表示。

本报驻日本记者 刘军国

该计划另一项措施是扩大职业教育招生规模,提高职业教育覆盖率。政府计划新增20万个中高等职业教育名额,让更多劳动者尤其是青年劳动者接受系统的职业教育。目前,西班牙就业市场中低等职业技能劳动者占比35%。据欧洲职业培训发展中心预测,到2025年,49%的工作岗位需要中等职业技能,37%的工作岗位需要高等职业技能或者高等教育学位。同时,西班牙青年接受职业教育占比仅为12%,与经合组织25%、欧盟29%的平均水平有较大差距。统计显示,西班牙接受过职业教育的青年就业优势明显,失业率不到8%,远低于30%以上的全国青年失业率。

目前Together模式的初始版本一次最多可支持49人同时在线,尤其在大屏比如微软的Surface Studio上效果很好。

由于普遍缺少工作实践经验,毕业生在应聘过程中往往会处于劣势。全俄劳动科研所数据显示,23%的年轻人正面临失业问题。为了给年轻人提供更多实践机会,俄劳动部以“俄罗斯工作”门户网站为基础,建立了一个面向青年人才的实习信息汇总平台。毕业生、年轻学者可以在该平台寻找实习和正式工作机会,还可以进行劳务合同审核、与雇主签订电子合同。据《俄罗斯报》报道,全俄人民战线经济复苏协调中心主任伊利亚提议,2020年为学生提供实习机会并聘用的企业,如果受聘毕业生在工作岗位上干满一年,联邦预算将为这些企业提供最低工资标准3倍以内的资金支持。

据俄罗斯政府网站信息,俄罗斯28个地区因地制宜启动了就业支持计划,联合当地企业为应届毕业生提供2到6个月的带薪实习岗位。8月初,莫斯科启动了面向毕业生的社会工作实习计划,2019、2020届的毕业生可以申请在康复中心、教育机构、诊所、社会服务中心等实习3个月,并在实习结束后有机会获得全职工作。莫斯科、圣彼得堡、伏尔加格勒等地还为今年毕业的青年人才提供工作机会配额。

日本政府与企业还在积极探索实践“共享用工”模式。在受疫情影响较大的日本旅游行业,大批员工处于待业状态。时值农作物收获季,许多农场却面临“用工荒”。北海道经济产业局牵线搭桥,让赋闲的旅游业从业人员参与农业生产。新用工单位按工作时间支付工资,待原企业工作恢复后,员工再返回原岗位继续工作。截至7月31日,北海道共有26家企业实行该制度。

经济日报·中国经济网记者 江 帆

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保险公司还有多大机会

尽管如此,最终还是出现了低于预期的结果。试点一年后的调研数据显示,3个试点地方的投保率均较低,较被看好的上海市场仅有1.3万人参保,有的企业参保员工甚至是个位数。

而其中,最主要的一项发布,是名为“Together 模式”的功能。 其设计初衷是帮助远程工作者,尤其是被迫待在家中上课的学生减轻长期社交隔离所带来的心理压力。

到如今,正是Teams增加用户粘性,以稳固当下市场格局的关键时刻。

在后续的博客中,Jaron Lanier详细说明了Together模式的应用场景及技术逻辑。

这是西班牙政府近日宣布的职业教育发展计划的两项措施之一。据统计,目前西班牙近2300万劳动人口中,有近一半缺少相应职业认证或学位证书,在换工作时往往被拒之门外。新计划将帮助他们获得更多就业机会。根据该计划,政府将在未来4年内,对40%的55岁以下缺乏资质证书但有工作经验和技能的劳动者进行官方评估和认证,预计将有超300万人受益。

不少专家指出,随着通信技术进步、远程办公和共享工作空间日趋普及,零工将成为未来重要劳动模式之一。从业者只有强化专业技能、提高专业水平,才能拓宽职业选择范围和发展空间。

从业人数不断增长的同时,零工工作者的社会保障立法成为当务之急。据拉古纳介绍,目前马来西亚主要劳动法《雇佣法令》规定了劳动者应获得的基本保障,如最低工资、公共假期、年假、遣散条规等,但只适用于全职雇员。他认为,政府应制定最低工资标准、限制平台抽成比率等保障零工权益。马来西亚蒙纳士大学人文社科院高级讲师梁美美建议,可以将零工纳入“雇员”类别,以享受加班补贴、带薪休假等权益。马来西亚统计局局长乌兹尔近日表示,马政府将采取措施促进零工经济发展,并为零工工作者提供社会保障。

久富观光公司是一家拥有90多名员工的中小旅行社。该公司总经理原田优美对本报记者表示,公司今年3、4月营业额只有往年一两成,5月开始甚至没有营业收入,但公司没有裁撤一名员工。这几天,公司收到了政府发放的雇用调整补贴,但由于每月还要为员工缴纳数额不小的社保费用,压力仍然不小。

事实上,税延养老保险的推出的确非常受市场欢迎。“从我们对市场的感受来看,市场对税延养老保险政策反响非常热烈。试点期间,我们接到大量客户主动呼入电话,咨询了解税延养老保险政策事宜。”中国太保寿险一位资深业内人士告诉记者。

中国保险学会秘书长黄志强说的一句话很能代表行业从业者的心情,他说:“税延养老保险政策出来之前,整个行业内报以极大的期望,但从实际执行情况看,它可能还不是行业可以依靠的大树。”

不过, Lanier也提醒到,这种让大家放松的模式并不是只为好玩,结果浪费了时间,而是通过加强与他人互动的方式,建立信任和舒适感。

在他看来,人的大脑可以依靠社交/空间感知自然地追踪他人的情绪,不通过语言就可以直观地传达信号。在网络中,人其实是无法判断对方相对于屏幕的位置。比如,视频会议往往会造成眼神接触的假象,与会者总会错误地朝着某个方向看。

幸运的是,图拉尔找到了一个更快捷的找工作渠道:莫大法学院在俄社交媒体上建立了就业讨论群组,许多有招聘计划的公司会在这里发布对口岗位信息。“与企业直接对接,有效解决了求职者面临的信息不对称问题。”图拉尔通过该讨论组投递简历,并顺利得到俄罗斯一家电信公司的法务职位,开始了试用期。

“武汉是英雄的城市,武汉人民是英雄的人民。除了大批医护人员冲锋在一线,还有很多群体在各自的岗位上无私奉献,他们都是我要描绘的对象。”陈华文介绍,100余幅钢笔画稿中,描绘对象有白衣战士、医院建设者,还有社区工作人员、志愿者、快递小哥、居家生活情景等。描绘的人物形象,不是专门针对一个人,而是一群人。

正如,Lanier所指出的,“我们从客户那里学到了很多如何使会议更具吸引力和知识转播的方式”。对于多数云视频会议提供商而言,在设计与上线新的产品解决方案时,又何尝不是需要从用户市场的价值思考呢?

发展零工经济 鼓励灵活就业

根据此前《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》,一年试点期限结束之后,会“有序扩大参与的金融机构和产品范围,将公募基金等产品纳入个人商业养老账户投资范围”。有人担心,在后续税延养老保险新政中,保险公司将不能再独享蛋糕,而需要与银行、基金、信托等金融行业分割税延养老保险市场。尽管存在这些疑惑,但最重要的是保险公司如何在政策“空窗期”服务好存量客户,保持住自己的先发优势,积蓄能量以便能在后续的竞争中强劲胜出。

2018年5月1日,税延养老保险在上海市、福建省(含厦门市)和苏州工业园区三地正式开启为期一年的试点。即使是这样,也是历经了整整10年调研,千呼万唤才出来的结果。可见税延养老保险推广的难度之大。

还有专家提出,代表国际主流发展趋势的递延纳税型补充养老保险(EET)模式移植到国内,与我国现行分类所得税制存在冲突。中国社会科学院拉丁美洲研究所所长郑秉文认为,这种冲突会导致任何EET模式在中国“难产”,包括个人商业保险及企业年金。他建议进行过渡性试行,待时机成熟,再转向“纯粹EET”。

职业教育计划以促就业为导向,允许个人根据自身和工作岗位需求,组合不同学位课程,培养复合技能;提高授课与实习相结合的复合职业教育比重,扩大实习企业范围,增加中小微企业的参与,延长实习时间,学生可根据企业需要按需培训。同时,有关部门新增大量数字化和新技术相关课程,例如智能制造、工业数字化维护、网络安全与通信技术等,未来还将推出3D打印、5G和人工智能等课程。此外,政府还将与企业和工会合作,在全国1850个职业教育中心开设创业教室,为学生创业提供咨询服务和各类资源帮助。

据 Lanier所述,该功能更适用于需要多人发言的会议,例如头脑风暴、圆桌会议等。对于不同规模、不同场景下的视频会议,也设置了相应的“大型画廊视图”、“线上分组讨论室”功能。

保险公司方面的准备也相当完备。以试点地区主力销售公司中国太保为例,其不仅在行业内率先开发了税延养老保险计算器,让客户可以自主进行税延养老保险税收优惠额度测算;还提供出十种场景化、多样化投保模式,供客户自由选择。

相对来说,今年一季度,商业养老年金保险保费收入325亿元,期末有效承保人次6758万,积累了超过5320亿元的保险责任准备金,较年初增长11.7%。

受新冠肺炎疫情影响,日本不少人面临失业风险。为更好地支持中小企业稳住就业,日本政府多次放宽雇用调整补贴制度,对遭受疫情冲击坚持不裁员的企业给予补贴。

如果按此前专业机构的测算,假设税延养老保险在全国范围内实施,即使在每月缴费额度1000元、缴纳人数3000万人、参与度50%的情况下,每年也将新增1800亿元的保费。这种增量发展空间给保险机构带来的将是持续而稳定的新业务价值增长机会。

税延养老保险有成功的国际经验在先,为何在我国却无法取得实质性进展呢?目前业内普遍认为有3大问题。一是试点区域窄、时间短,政策效果未完全呈现。税延养老保险政策试点仅在上海、福建(含厦门)、苏州工业园区实施,覆盖人群范围有限;二是领取期税率较高,政策优惠覆盖面窄,特别是2018年10月个税起征点调整后,政策覆盖人群进一步减少;三是税收优惠额度低。税延养老保险保费优惠限额是按照当月工资薪金、连续性劳务报酬收入的6%和1000元孰低办法确定,即使个人有超额缴费意愿和能力,因超额缴费部分不能享受税延政策优惠,将面临缴费期和领取期双重征税问题。

灵活的就业方式、多元的就业渠道,让零工经济被视为推动经济复苏、解决就业问题的良方之一。马来西亚政府6月推出规模达350亿林吉特的“短期经济振兴计划”,其中为零工平台从业人员补助5000万林吉特。“马来西亚目前已有超过2.3万名外卖配送员,超过16万名网约车司机。未来5年,零工工作者可能会占总劳动人口的40%以上。”马来西亚律师公会前主席拉古纳表示。

Lanier关于这一模式提出的背后,在于他对虚拟空间的理解。

医护照顾病患钢笔画 受访者供图 

那么Together模式如何发挥出其最佳成效呢?换句话讲,随着全球各地疫情相对控制住,在线下复工复课成为必然趋势,短期内的线上流量窗口期已过的背景下,以视频会议为主要诉求的产品或解决方案必然面临着用户流失的危险。

截至今年4月底,税收递延型商业养老保险试点累计实现保费收入3亿元,参保人数4.76万人,这与此前市场预计的规模相去甚远。专家认为,政策效果未完全呈现、政策优惠覆盖面窄、税收优惠额度低是税延养老保险“遇冷”原因。下一步,税延保险试点政策将继续完善,保险公司应服务好存量客户,保持好先发优势以赢得后续的竞争。

积极乐观的病患钢笔画 受访者供图 

实际规模与估算相去甚远

从种种迹象看,目前监管层面对推动税延养老保险还是相当关注的。比如银保监会近期有明确表态,下一步将积极协调财政部、税务总局等相关部门,完善税延保险试点政策,扩大试点地区范围。不过,目前进一步的动作还没有明确的时间表。

50多岁的何塞在西班牙塞维利亚码头从事安保工作多年。今年8月,他与码头的工作合同到期,如果想继续找一份安保工作,必须获得安保资质证书。何塞担心自己很难考取,多日愁眉不展。最近,他得知一个好消息:在工作中有相应经验和技能的劳动者,可以参加政府新推出的职业技能认证,通过后可以在相关领域继续工作。“有了职业技能认证,我就能向安保公司提交简历,寻找新的工作机会!”何塞长舒一口气。

陈华文的钢笔画稿引起中国国家博物馆的关注,该馆工作人员联系到陈华文,表示有意收藏钢笔画稿。陈华文决定捐出其中有代表性的20幅作品,这些画稿分别命名为“武汉‘封城’”“冲锋一线”“战疫英雄”“方舱建设”“传递真情”“志愿服务”等。(完)

日本雇用调整补贴制度始于上世纪70年代,旨在帮扶经营困难企业。该制度规定,对于3个月内营业额或生产量下降10%以上的申请企业,每名员工每日最高补贴8370日元(1元人民币约合15.25日元),一年最多申请100天,3年最多申请150天。疫情防控期间,日本政府扩大了补贴对象范围,所有最近1个月营业额或生产量比去年同期下降5%以上的企业均可申请,同时将4月1日至6月30日作为紧急应对期,不影响此前申请天数额度的限制。6月,日本政府再次提高补贴额上限,并将申请期限延长至9月30日。据《朝日新闻》报道,从今年3月至8月7日,雇用调整补助已支出7399亿日元。日本政府还考虑将该补助延长至明年3月底。

4月1日,外卖应用程序ifood的送餐员正在巴西圣保罗一家餐厅取餐。影像中国

推动大学毕业生继续从事研究工作也是促就业的一个办法。俄联邦科学和高等教育部部长法尔科夫表示,通过与大学、研究机构合作,该部为2020届毕业生提供了超过5000个研究工程师、实验室助理等岗位,并提议为接收这些毕业生的大学提供补贴。

税延养老保险是个“舶来品”,并非我国首创。众所周知,美国、英国、加拿大等国的税收优惠型养老保险制度发达。特别是美国,是利用税收优惠激励政策推动第三支柱养老保险发展较为成功的国家。据统计,税收优惠比例每提高1%就可使参加保险的人数增加3.52%。在税收优惠推动下,美国的“DC计划”等成为40多年来美国养老金资产持续增长的主要来源。

个人税收递延型商业养老保险主要面向缴纳个人所得税的社会公众,公众投保该商业养老年金保险,缴纳的保险费允许税前列支,养老金积累阶段免税,领取养老金时再相应缴纳,这也是目前国际上采用较多的税收优惠模式。

为何一个大家均看好的发展方向,却落入这般尴尬境地?与曾经热推的“以房养老”的保险养老模式有些类似,税延养老保险听上去很热闹,很有市场质感,但操作起来却困难重重。

本报驻西班牙记者 姜 波

35岁的西蒂最近成为马来西亚Grab网约车平台司机,开始了“零工”生涯。“现在我每天收入300林吉特(1林吉特约合1.66元人民币)左右,比以前上班时的固定收入少一些,但可以自由调整工作时间,更好地平衡工作和生活。”

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